Используя исходные данные задания 6.1, составьте:
- 1) мемориальные ордера за январь 20X1 г;
- 2) регистрационный журнал мемориальных ордеров;
- 3) Главную книгу за январь;
- 4) оборотную ведомость по синтетическим счетам за январь;
- 5) баланс на 01.01.XI и 01.02.Х1.
Мемориальные ордера
| № мемориального ордера | № операции | Содержание операции | Корреспондирующие счета | Сумма |
| дебет | кредит |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
78
Продолжение
| № мемориального ордера | № операции | Содержание операции | Корреспондирующие счета | Сумма |
| дебет | кредит |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | Всего по мемориальным ордерам | - | - | |
Регистрационный журнал за_________________20X1 г.
| Порядковый номер мемориального ордера | Дата | Сумма |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| Итого | | |
79
| Дебет | Главная книга - счет 01 | Кредит |
| Дебет | Главная книга - счет 02 | Кредит |
| Дебет | Главная книга - счет 10 | Кредит |
| Дебет | Главная книга - счет 20 | Кредит |
80
| Дебет | Главная книга - счет 50 | Кредит |
| Дебет | Главная книга - счет 51 | Кредит |
| Дебет | Главная книга - счет 62 | Кредит |
| Дебет | Главная книга - счет 68 | Кредит |
81
| Дебет | Главная книга - счет 69 | Кредит |
| Дебет | Главная книга - счет 70 | Кредит |
| Дебет | Главная книга - счет 80 | Кредит |
82
| Дебет | Главная книга - счет 84 | Кредит |
| Дебет | Главная книга - счет 90 | Кредит |
| Дебет | Главная книга - счет 99 | Кредит |
83
Оборотная ведомость по синтетическим счетам за___________________20X1 г.
| № счета | Наименование счета | Сальдо
на 1_________ | Оборот
за_________ | Сальдо
на 1_________ |
| дебет | кредит | дебет | кредит | дебет | кредит |
| 01 | | | | | | | |
| 02 | | | | | | | |
| 10 | | | | | | | |
| 20 | | | | | | | |
| 50 | | | | | | | |
| 51 | | | | | | | |
| 62 | | | | | | | |
| 68 | | | | | | | |
| 69 | | | | | | | |
| 70 | | | | | | | |
| 80 | | | | | | | |
| 84 | | | | | | | |
| 90 | | | | | | | |
| 99 | | | | | | | |
| | Итого | | | | | | |
84
Баланс ООО "Центр"
| АКТИВ | Код стр. | На начало отчетного периода | На конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | | | |
| Основные средства (01, 02, 03) | 120 | | |
| в том числе: | | | |
| здания, машины и оборудование | 122 | | |
| Итого по разделу I | 190 | | |
| II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | | | |
| Запасы | 210 | | |
| в том числе: | | | |
| сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10, 16) | 211 | | |
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) | 240 | | |
| в том числе: | | | |
| покупатели и заказчики (62, 76, 63) | 241 | | |
| Денежные средства | 260 | | |
| в том числе: | | | |
| расчетные счета (51) | 262 | | |
| Итого по разделу II | 290 | | |
| БАЛАНС | 300 | | |
85
| АКТИВ | Код стр. | На начало отчетного периода | На конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ | | | |
| Уставный капитал (80) | 410 | | |
| Нераспределенная прибыль прошлых лет (84) | 460 | | |
| Нераспределенная прибыль отчетного года (99) | 470 | x | |
| Итого по разделу III | 490 | | |
| V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | | | |
| Кредиторская задолженность | 620 | | |
| в том числе: | | | |
| задолженность перед персоналом организации (70) | 624 | | |
| задолженность перед государственными внебюджетными фондами (69) | 625 | | |
| задолженность перед бюджетом (68) | 626 | | |
| Итого по разделу V | 690 | | |
| БАЛАНС | 700 | | |
86